應收賬款如何對賬

2024-05-31 23:41:44 279次

問題描述：

應收賬款如何對賬希望能解答下

萌芽同學

為人民服務

2024-05-31 23:41:44

應收賬款對賬是指將公司發(fā)出的發(fā)票和客戶付款記錄進行核對，以確定公司有哪些客戶尚未付款或有哪些客戶存在付款差異。

以下是應收賬款對賬的步驟：

1. 收集所有發(fā)票和客戶付款記錄。

2. 根據(jù)發(fā)票和客戶付款記錄，建立一個對賬單。

3. 檢查每個客戶的付款記錄，并確保金額和日期等信息與發(fā)票相符。

4. 對于那些尚未付款的客戶，向他們發(fā)送催款通知，以確保盡快收到付款。

5. 對于發(fā)現(xiàn)的任何付款差異，需要進行調查并解決。

6. 定期對賬，以確保公司的應收賬款記錄始終準確。

在對賬過程中，需要保持記錄的準確性和完整性，以便及時發(fā)現(xiàn)任何錯誤或漏洞。此外，需要確保與客戶的溝通暢通，以確保及時獲得付款并解決任何問題。

小聰同學Dc

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2024-05-31 23:41:44

應收應付賬款期末余額核對。有余額不平現(xiàn)象。

1.逐一核對，原始/記賬憑證，發(fā)票聯(lián)次，科目余額，方向，附注，權責發(fā)生制應收與實際收款核對，查證回款情況。

2.對于正常業(yè)務結賬，對于不良業(yè)務，計提壞賬準備。借:壞賬準備貸:信用/資產減值損失

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2024-05-31 23:41:44

1、審查往來賬余額的大小及方向，看是否有不正常的余額和方向，如出現(xiàn)異常情況，應重點審查相應的明細賬。

2、審查明細賬時，應當逐筆瀏覽該賬戶借貸方有無不正常的發(fā)生額，有無異常摘要。如果存在異常的發(fā)生額或摘要等，應審查相應的記賬憑證及原始憑證，以確定往來賬無錯記金額等錯誤發(fā)生。

3、逐筆審查期初至期末業(yè)務的記賬憑證及原始憑證，并記錄日期、金額、發(fā)票編號等，以備在與對方單位對賬時使用。